3-НДФЛ Самостоятельно

Купили недвижимость, обучались сами или обучали детей, лечились или просто продали машину, бывшую в собственности менее 3 лет. Всё это повод заполнять 3-НДФЛ. Иногда, как требование, но чаще всего для того, чтобы вернуть подоходный налог. Возврат подоходного налога, пожалуй, самый желанный вид декларирования. Хотите научиться заполнять самую распространенную декларацию самостоятельно? Нет проблем. В этой методичке рассмотрены самые распространенные случаи, и всё очень тщательно разжёвано. Имея опыт в коммерческом заполнении декларации (около 20 лет), я с удовольствием поделюсь всеми тонкостями правильного заполнения.
Издательство:
SelfPub
Год издания:
2019

3-НДФЛ Самостоятельно

Что такое 3-НДФЛ

   НДФЛ – налог на доходы физического лица. Это декларация, по которой отчитываются за полученный доход. А, еще – это декларация, с помощью которой можно заявить налоговый вычет. И не нужно путать с 2-НДФЛ, это справка о вашей зарплате с работы.

   Если мы получили доход, то нас обязывают подавать декларацию, а на вычет нам дают право. Это важно понимать. В первом случае, если мы не подадим, то нас оштрафуют, во втором случае, мы просто не получим свои деньги.

   А теперь давайте определимся, кого касается требование задекларировать свои доходы, и кто имеет право получить вычет.

Кто обязан подать декларацию 3-НДФЛ

   Не подали – штраф 1 000 рублей.

   Вы продали машину, которая была в собственности менее 3 лет.

   Вы продали недвижимость, которая была в собственности менее 3 лет.

   Вы получили доход от физического или юридического лица, например, сдавали квартиру.

   Вы занимались частной практикой – нотариальной, адвокатской, преподавательской …

   Вы занимались Индивидуальным Предпринимательством и находились на общей системе налогообложения.

   Вы получили доход, как наследник интеллектуальной собственности.

   Вы выиграли приз стоимостью более 4 000 рублей. Вы везунчик и выиграли в лотерею…

   Человек, не являющийся Вам близким родственником, подарил вам ценное имущество. Хоть квартиру, хоть машину. Даже акции.

   Вы получили доходы из-за границы.

Кто имеет право на вычет

   Тут есть особенность, которую нужно учесть. Возвращают только уплаченный подоходный налог. Из этого следует простой вывод. Не платили налог, нечего возвращать. Не работающие пенсионеры и мамочки в декретном отпуске на вычет могут не рассчитывать. За исключениями… Если есть право на вычет, и вы начинаете получать доход, а, следовательно, и платить налог, то можно оформлять декларацию.

   Вы купили квартиру. На сегодняшний день совокупно до 2 000 000 рублей. Например, вы купили маленькую квартирочку за 500 000 и сделали вычет. Затем купили квартирочку побольше, за 3 000 000. Из большой квартиры вы имеете право получить вычет на сумму 1 500 000. 500 000 за первую покупку и 1 500 000 за вторую, итого совокупно 2 000 000. Естественно, между покупками может пройти какое-то время. Совет: храните ваши декларации. Они делаются в двух экземплярах именно для этого.

   Вы купили дом с земельным участком. На сегодняшний день совокупно до 2 000 000. Выше я написал, что это означает. Еще, обратите внимание, что за земельный участок вы получите, только если в ваших документах написано: «Дом с земельным участком». Коттеджи на два хозяина оформляются, как квартира с земельным участком. И следуя букве закона, на землю получить вычет не удается. Если уж покупаете такое чудо, то договаривайтесь в документах оценить землю поменьше. Но я вам этого не говорил…

   Вы построили дом и получили документы на него. На сегодняшний день совокупно до 2 000 000. Выше уже писал, что это означает. Особо интересные налоговые инспектора не принимают некоторые документы. Знаю случай, когда не приняли документы на окна и двери, вот умеют люди жить без окон, везет им. Будьте готовы отстаивать свою правоту. Это не малые суммы. Храните документы, и лучше делайте копии сразу после покупки. Чековая лента выцветает и суммы на них становятся не видны. Особенно в теплом месте. На копиях их видно.

   Вы сделали ремонт в квартире, которую покупали без отделки. Смотрите документы, там эта строка должна быть в обязательном порядке.

   Вы брали кредит (ипотеку) на приобретение недвижимости. Вы имеете право вернуть подоходный налог на проценты с ипотеки. Более подробно будем рассматривать при оформлении декларации.

Кому НЕ нужно подавать декларацию 3-НДФЛ

   Очень нужная информация для излишне законопослушных граждан. Вам не нужно подавать декларацию если:

   Вы получили наследство. Продадите сразу, будете платить налог. Учтите. Выше я писал, если в собственности менее 3 лет, обязаны подать декларацию. Там будет налог.

   Вы продали недвижимость, которая была в собственности более 3 лет. То же самое относится к ценному имуществу.

   Вы продали машину, которая была в собственности более 3 лет.

   Вы получили подарок, да хоть луну, от близкого родственника. Не продавайте сразу, если в собственности менее 3 лет, будет налог.

   Вы выиграли в лотерею или получили приз менее 4 000. Так себе лотерея, но тоже приятно, декларация не нужна.

   Вы получили доход продавая яблочки со своего огорода. С соседского тоже налога не будет.

   Вы предприниматель на спец.режиме. Вменёнка или упрощенка. Там другие декларации.

Навигация

   1. Продажа автомобиля.

   * * Скачиваем программу (раздел «Программа»)

   * * Готовим документы:

   * * * Если продали дешевле 250 000 рублей:

   * * * * Договор продажи авто.

   * * * Если продали дороже 250 000 рублей:

   * * * * Договор продажи авто.

   * * * * Договор покупки этого авто (вы купили).

   * * Заполняем декларацию:

   * * * Раздел «Заполняем декларацию. Общая информация»

   * * * Раздел «Продажа автомобиля»

   * * Сдаем декларацию (раздел «Сдаем декларацию в налоговую»)


   2. Продажа недвижимости.

   * * Скачиваем программу (раздел «Программа»)

   * * Готовим документы:

   * * * Если продали дешевле 1 000 000 рублей:

   * * * * Договор продажи недвижимости

   * * * Если продали дороже 1 000 000 рублей:

   * * * * Договор продажи недвижимости.

   * * * * Договор покупки этой недвижимости (вы купили).

   * * Заполняем декларацию:

   * * * Раздел «Заполняем декларацию. Общая информация».

   * * * Раздел «Продажа недвижимости»

   * * Сдаем декларацию (раздел «Сдаем декларацию в налоговую»)


   3. Возврат за обучение.

   * * Скачиваем программу (раздел «Программа»)

   * * Готовим документы (берем пакет документов из учебного заведения):

   * * * Справку 2-НДФЛ (с работы).

   * * * Копии платежных документов об оплате (оплата в течение года декларирования).

   * * * Оригинал справки об очной форме обучения (иногда требовали).

   * * * Копия договора с учебным заведением.

   * * * Копия лицензии и свидетельство аккредитации.

   * * * Расчетный счет из банка, куда вам будут перечислять деньги.

   * * Заполняем декларацию:

   * * * Раздел «Заполняем декларацию. Общая информация».

   * * * Раздел «Общая информация для тех, кто имеет право на вычет».

   * * * Раздел «Стандартные вычеты, дополнительное страхование».

   * * * Раздел «Возврат за обучение своё или детей».

   * * Сдаем декларацию (Раздел «Сдаем декларацию в налоговую»)


   4. Возврат за лечение и дорогостоящее лечение

   * * Скачиваем программу (раздел «Программа»)

   * * Готовим документы (берем пакет документов из медицинского учреждения):

   * * * Справку 2-НДФЛ (с работы).

   * * * Копии платежных документов об оплате (оплата в течение года декларирования).

   * * * Копия договора об оказании медицинских услуг.

   * * * Копия лицензии.

   * * * Оригинал справки об оказании медицинских услуг.

   * * * Расчетный счет из банка, куда вам будут перечислять деньги.

   * * Заполняем декларацию:

   * * * Раздел «Заполняем декларацию. Общая информация».

   * * * Раздел «Общая информация для тех, кто имеет право на вычет».

   * * * Раздел «Стандартные вычеты, дополнительное страхование».

   * * * Раздел «Возврат за обучение своё или детей».

   * * Сдаем декларацию (Раздел «Сдаем декларацию в налоговую»)


   5. Возврат за покупку недвижимости впервые.

   * * Скачиваем программу (раздел «Программа»)

   * * Готовим документы:

   * * * Справку 2-НДФЛ (с работы).

   * * * Копию договора купли-продажи.

   * * * Копию выписки из реестра недвижимости (раньше был документ «Зеленка»).

   * * * Копия акта приема-передачи имущества (если есть).

   * * * Копия расписки о получении денег (если часть денег давали наличными).

   * * * Если вы не послушались совета и решили сразу включить проценты по ипотеке:

   * * * * Копию кредитного договора.

   * * * * Справку о выплаченных процентах за декларируемый год.

   * * * * Еще зачем-то спрашивают график погашения кредита, хотя он и не является первичным документом (на всякий случай сделайте копию).

   * * * Расчетный счет из банка, куда вам будут перечислять деньги.

   * * Заполняем декларацию:

   * * * Раздел «Заполняем декларацию. Общая информация».

   * * * Раздел «Общая информация для тех, кто имеет право на вычет».

   * * * Раздел «Стандартные вычеты, дополнительное страхование».

   * * * Раздел «Возврат за покупку недвижимости впервые».

   * * Сдаем декларацию (Раздел «Сдаем декларацию в налоговую»)


   6. Возврат за покупку недвижимости НЕ впервые.

   * * Скачиваем программу (раздел «Программа»)

   * * Готовим документы:

   * * * Справку 2-НДФЛ (с работы).

   * * * Если вы выбрали за квартиру (выбираете остатки) и пора включить проценты по ипотеке:

   * * * * Копию кредитного договора (если первый раз оформляете вычет за ипотеку).

   * * * * Справку о выплаченных процентах за декларируемый год.

   * * * * Еще зачем-то спрашивают график погашения кредита, хотя он и не является первичным документом (если первый раз оформляете вычет за ипотеку).

   * * * Расчетный счет из банка, куда вам будут перечислять деньги.

   * * Заполняем декларацию:

   * * * Раздел «Заполняем декларацию. Общая информация».

   * * * Раздел «Общая информация для тех, кто имеет право на вычет».

   * * * Раздел «Стандартные вычеты, дополнительное страхование».

   * * * Раздел «Возврат за покупку недвижимости НЕ впервые».

   * * Сдаем декларацию (Раздел «Сдаем декларацию в налоговую»)

Программа

   Где взять? Где угодно, если не боитесь вирусов. А, если боитесь, как я, например, то берите у первоисточника. Там шансов заразиться меньше. А первоисточник – это налоговая. И сайт у них есть, и программа на сайте тоже есть. Можно в поиске набрать: «3-НДФЛ программа скачать». Выйдет достаточно много ссылок, но нам нужно на сайт налог.ру, а следовательно, выбираем его. Даю прямую ссылку на программу: https://www.nalog.ru/rn74/program//5961249/



   Обратите внимание, что на странице есть несколько вкладок с подписанными годами. На каждой вкладке декларация за определенный год. Это важно. Каждый год бланки меняются и нужно заполнить именно свой год. В каждом отдельном случае мы будет разбираться подробно. А, сейчас, давайте скачаем программу. Аннотации и Инструкции по установке – это для слабаков. Нажимаем «Загрузить» на против «Программа установки».



   Нажимаем кнопку «выполнить» на панели появившейся внизу… И устанавливаем программу.

   Хочу сразу предупредить, если вы не можете установить программу, то шансы на самостоятельное заполнение декларации резко стремятся к температуре замерзания воды при обычном атмосферном давлении в 760 мм ртутного столба, в Цельсиях. Напоминаю, вода в таких условиях замерзает при 0 градусов. Вам нужно найти человека, который вам поможет не только установить, но и заполнить, инструкции в этом случае будут уже для него. А мы продолжим. Если сможете догнать нас после изучения «Инструкции по установке», она чуть выше, то догоняйте, мы будем продвигаться не торопясь, только не забудьте установить и сопутствующую программу «Печать НД с PDF417…». Она идет в комплекте и устанавливается без проблем, но в отдельном окне.

   Хорошо, с этим справились, теперь давайте запустим программу. Ярлык будет на рабочем столе, в нашем случае он называется «Декларация 2018». Естественно, декларацию 2018 года мы будем заполнять только, начиная с 2019 года. Сейчас посмотрел календарик, оказалось уже 2019 год. Уже можно. Начинаем заполнять.

Заполняем декларацию. Общая информация

   Декларация за год делается ОДНА. Все случаи описываются в ней. Продали квартиру, машину, купили недвижимость, учили детей или учились сами, лечили зубки или на работе вам не дали вычет на детей, а должны были – это одна декларация и нужно всё заполнить в ней. Если вы невнимательно читаете, то придется делать уточненную декларацию, где и будете добавлять ваши случаи. Налоговая может вернуть вашу декларацию после камеральной проверки. Это задержит получение денег и даже может привести к штрафу, если забудете про продажу машины.



   Давайте начнем с заполнения общих для всех данных. Нам нужен номер нашей налоговой и ОКТМО нашего местонахождения. Если с номером налоговой более-менее, то ОКТМО вещь мало знакомая, это принадлежность к вашей территории. Переводится на русский, как: Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований. И то, и другое можно найти на сайте, главное вспомнить, где вы живете. Например, г.Челябинск, Тракторозаводский район. Улица, номер дома, квартира.

   Конец ознакомительного фрагмента.